对方冲红后，我又已经抵扣了，那我是要进项转出来吗？

春暖花开 追问

2022-03-30 15:10

怎么写分录？借：应付账款   贷：商品 应交增值税-进项税额   这样写吗

邹老师 解答

2022-03-30 15:10

你好，是的，是这样的 

春暖花开 追问

2022-03-30 15:14

那我转出来了，那我是不是要补税？进项没有抵这么多那不是要交税吗？

邹老师 解答

2022-03-30 15:15

你好，根据你的描述，是按 进项税额负数  处理，不是进项税额转出。（不要把概念搞混了）
如果是销项税额大于进项税额，是需要缴纳增值税的 

春暖花开 追问

2022-03-30 16:19

如果我是上个月抵扣的，然后对方又红冲了，那我现在进项税额负数处理了，那就会造成上月销项大于进项。那我是要交税吗？

邹老师 解答

2022-03-30 16:20

你好
销项大于进项，就需要纳税啊

春暖花开 追问

2022-03-30 16:42

那这样公司不是很亏的嘛，本来我是有进项的，谁知道供应商会冲红呢，这我是不是要找供应商。

邹老师 解答

2022-03-30 16:44

你好，对方是因为什么原因做了红冲处理呢 

春暖花开 追问

2022-03-30 17:07

不知道呢，反正不是我们的原因，老师，那我们是不是可以找他。

春暖花开 追问

2022-03-30 17:09

他红冲后又给我们开了发票，那也只有后来的销项来抵用了。上月的抵不了是吧

邹老师 解答

2022-03-30 17:09

你好，那就需要让对方给你单位补开  正数发票过来才是啊 

春暖花开 追问

2022-03-30 17:14

那正数发票开过来后我也是需要补税吧。

邹老师 解答

2022-03-30 17:16

你好，之前的税款需要缴纳。
取得的正数进项发票，可以正常抵扣销项税额 

春暖花开 追问

2022-03-30 17:27

那也就是说后期才能抵了，不然就红冲的这笔来抵了。还是得补税了。对吧，老师。

邹老师 解答

2022-03-30 17:27

你好，是的，是这样的