老师,生产型企业出口退税,是退的进项税额还是抵减 问
你好,退的是国内缴纳的进项。 答
老师实际工作中,有时候供货商开的发票和甲方要求 问
能合理解释就行,但是尽量保持一致 答
老师 21年的专票老财务让抵扣了 后面要做税额转 问
你好,建议做进项转出处理 答
老师,请看附件中的发票,是物业在2023年12月21日开 问
你好,同学 可以不调整的,直接体现23年度费用 答
练习应付债券的核算。二、资料2019年1月2日K公司 问
同学你好 每半年应付利息 每半年应付利息 = 面值 × 票面利率 / 2 每半年应付利息 = 20,000,000 × 4% / 2 = 400,000元 初始折价分摊 折价总额 = 面值 - 实际发行价 折价总额 = 20,000,000 - 18,294,080 = 1,705,920元 1. 债券发行方(K公司) (1) 发行债券时 借:银行存款 18,294,080 借:债券折价 1,705,920 贷:应付债券-面值 20,000,000 (2) 每半年计提利息并分摊折价 假设第一半年分摊的折价是X,第二半年分摊的折价是Y,以此类推。 第一半年末: 借:财务费用 (实际利息费用) 借:应付债券-折价 X 贷:应付利息 400,000 贷:应付债券-利息调整 (实际利息费用 - 400,000) 第二半年末分录类似,只是分摊的折价和利息调整金额不同。 (3) 支付利息时 借:应付利息 400,000 贷:银行存款 400,000 2. 债券购买方企业 (1) 购买债券时 借:持有至到期投资-成本 20,000,000 贷:银行存款 18,294,080 贷:持有至到期投资-利息调整 1,705,920 (2) 每半年收到利息 借:银行存款 400,000 贷:投资收益 (根据实际利率计算的投资收益) 贷:持有至到期投资-利息调整 (差额) 答
老师,你好,我们去年有一张进项发票,由于发生部分退货,要红冲发票,这个红冲可以部分红冲吗,还有红冲进项税额转出是转认证那个月,还是红冲的这个月
答: 你好 可以部分红冲 开红字信息表的当期 做进项转出
老师,已经抵扣的进项发票现在需要跨月红冲,像这种情况的话,那报税是不是在发票红冲的月份做进项税额转出
答: 你好 是的 当期进项转出
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
我们公司有一张发票已经做了进项税额转出,现在销售方要求这张发票红冲,如果我们红冲了怎么做账呢?报税时又该如何处理呢?
答: 你这个问题没有说清晰,是这样,你们应该是采购方,采购方收到红冲发票需要做进项税额转出,如果是前期已经做了进项税额转出,收到红冲发票,不在做进项税额转出处理,直接冲销原凭证,再做正确的凭证,一正一负在当月抵销了。
?淡淡的色彩 追问
2022-03-02 19:56
小小霞老师 解答
2022-03-02 19:57
?淡淡的色彩 追问
2022-03-02 19:58
小小霞老师 解答
2022-03-02 21:12
?淡淡的色彩 追问
2022-03-02 22:07
小小霞老师 解答
2022-03-02 22:08