老师，旅客运输的发票在1月份做了进项税额抵扣，增值税报表上面报了之后，3月份又把报表改了做了进项税额转出。那一部分账上怎么改呢？

李霞老师

职称：中级会计师

2022-03-30 09:29

您好同学，你账上的，你可以把原来抵扣的那个凭证反冲掉。

李霞老师解答

2022-03-30 09:29

可以贷方应交税费，应交增值税进项税额转出，然后借方管理费用。

苗伊追问

2022-03-30 09:30

是做到相对应的跟管理费用中吗？

苗伊追问

2022-03-30 09:32

老师，今年的这样改，那21年的同样的问题怎么改呢？21年都已经结账了

李霞老师解答

2022-03-30 09:34

借利润分配未分配利润，
贷应交税费，应交增值税进项税额转出。

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