老师，已经抵扣的进项税额不能做进项税额转出了吧？

?淡淡的色彩 追问

2022-03-14 20:52

那我在勾选系统和账务上怎么处理呢

bamboo老师 解答

2022-03-14 20:53

勾选系统全额勾选 或者也可以有效税额里面直接填可以抵扣的税额
请问发票是什么内容 

?淡淡的色彩 追问

2022-03-14 21:03

老师，我是说假设问题，因为没有实操经验，我做分录是不是要把进项税额转入进项税额转出，然后再把进项税额转出转到未交增值税中去呢

bamboo老师 解答

2022-03-14 21:05

如果勾选系统有效税额里面直接填可以抵扣的税额 就不需要做进项税额转出了 直接做可以抵扣的进项税额的分录
如果是全额抵扣 然后要把进项税额转入进项税额转出，然后再把进项税额转出转到未交增值税中去

?淡淡的色彩 追问

2022-03-14 21:11

好的，全额抵扣的话在勾选系统里面不要操作了，只是纳税申报时候需要在申报栏填写进项税额转出是吧？老师

bamboo老师 解答

2022-03-14 21:12

是的 这样理解正确的

?淡淡的色彩 追问

2022-03-14 21:35

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-03-14 21:37

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！