老师您好!请问一下去年的发票需要冲红怎么做帐呢 问
你好,我们收到的还是开具的? 答
老师,我们是生产型出口企业,假如5月实际出货1000台 问
账面按发货 1000 台正常确认收入做账,税务增值税、免抵退税按报关单日期分两期申报;单独设立时间差异备查台账,不用调账,差额只是时间性差异,税务认可 答
我司是一家软件高新企业,每年缴纳的软件协会会费 问
一、软件协会会费:不能计入研发费用(会计、高新、加计扣除都不行) 答
老师,请问一般纳税人小微企业填写所得税年报是填 问
1. A000000 基础信息表 - 必填:基本经营情况(从业人数、资产总额、行业等) - 免填:主要股东及分红 2. A100000 主表(核心,收入/成本/费用直接填) 3. A105000 纳税调整项目明细表(有税会差异必填,如招待费、福利费超标) 二、免填表(6张,系统自动隐藏) - A101010 一般企业收入明细表 - A102010 一般企业成本支出明细表 - A103000 事业单位收支明细表 - A104000 期间费用明细表 - A101020/A102020 金融企业收支明细表 三、常用选填表(有业务才填) - A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表(发工资、缴社保必填) - A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表(有固定资产/无形资产必填) - A106000 弥补亏损明细表(有以前年度亏损必填) - A107012 研发费用加计扣除(有研发支出必填) 答
2025年主营业务成本有一笔发票一直没开回来,汇算 问
对,如果在汇算清缴之前没有拿到发票,需要纳税调增 答


请问物业管理费和停车费,是以个人名义开,还是以公司名义开票比较好呢
答: 你好,以公司名义开票的
老师您好,我公司是物业公司,收入来源包括物业费和停车管理费,我公司是否可以将停车管理费拆出来,交给我公司的全资子公司来做,这样会不会有税务风险?
答: 你好,学员,这个没问题的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
物业公司收取停车费100元,其中60是停车管理费(6%的税率),40是租赁费(9%的税率),请问老师有相关税法规定吗???有没有税法相应的条款或者文件发一下老师
答: 你好; 2020年营改增后停车场按不动产租赁计算缴纳增值税,适用9%税率。小规模纳税人适用征收率5%。 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(附件1《营业税改征增值税试点实施办法》附《销售服务、无形资产、不动产注释》)规定; 车辆停放服务、道路通行服务(包括过路费、过桥费、过闸费等)等按照不动产经营租赁服务缴纳增值税。








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