2021年年末计提的费用，2022年产生的费用不足计提的金额，多出来的计提费用怎么处理，如何写分录？

123567。 追问

2022-03-28 15:40

借：预付账款，贷：银行存款

123567。 追问

2022-03-28 15:41

打错了，不是这个

123567。 追问

2022-03-28 15:42

计提时，借：管理费用1000，贷：其他应付款1000，实际只发生了800

郭老师 解答

2022-03-28 15:45

借其他应付款
贷利润分配，未分配利润
汇算清缴调增。