20年12月计提了30万，21年4月票来时直接附在计提费用的后面，22年1月付款后需要冲红重新作分录吗

胡杨林 追问

2022-01-25 11:20

当时发票的金额和提的金额是一致的，因还没付款就没冲红，直接附在了计提费用的后面

邹老师 解答

2022-01-25 11:20

（是针对这个回复有什么疑问吗）

胡杨林 追问

2022-01-25 11:22

那现在付款后再冲红重做可以吗？

邹老师 解答

2022-01-25 11:22

你好，21年4月票来时，需要把之前计提的分录红冲，然后根据取得的发票做费用分录 
（正常的应当这样处理）

胡杨林 追问

2022-01-25 11:26

21年收到票时没冲红20年计提的费用，也没有重新作分录，那现在22年1月刚付了款，2月分作帐时再冲红，做分录可以不？

邹老师 解答

2022-01-25 11:28

你好，应当在收到发票的时候，就红冲之前暂估分录，然后根据发票做费用分录，之后才是做付款分录（整个过程应当是这样）

胡杨林 追问

2022-01-25 15:42

就是因为收到票时没冲红计提，现在才请教您怎么补救合适

邹老师 解答

2022-01-25 15:44

你好，应当在收到发票的时候，就红冲之前暂估分录，然后根据发票做费用分录，之后才是做付款分录
（整个过程应当是这样）
（是针对这个回复有什么疑问吗）

胡杨林 追问

2022-01-25 20:08

对这个回复没有疑问，但我现在需要知道21年4月收到发并没有冲红20年12年月暂估的分录，而是把发票直接附在了暂估后面，现在己经是22年了才冲红暂估，根据发票作分录还行不行？

邹老师 解答

2022-01-25 20:11

你好
没有红冲暂估，就补做红冲暂估就是了。
然后再根据发票做相应费用分录就是了