老师年底税费未计提，我现在做2022 1月的账，怎么把费用计到21年的费用里，怎么写分录啊

杨存琳 追问

2022-02-08 14:37

增值税和企业所得税

杨存琳 追问

2022-02-08 14:37

还有工会经费

郭老师 解答

2022-02-08 14:38

你好，你是一般纳税人还是小规模的？

杨存琳 追问

2022-02-08 14:44

一般纳税人老师

郭老师 解答

2022-02-08 14:45

增值税的借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。

郭老师 解答

2022-02-08 14:45

企业所得税的借利润分配，未分配利润贷应交税费企业所得税。

郭老师 解答

2022-02-08 14:45

工会经费的借利润分配，未分配利润贷应付职工薪酬，工会经费借应付职工薪酬，工会经费带银行存款。

杨存琳 追问

2022-02-08 14:51

不通过以前年度损益调整啊

郭老师 解答

2022-02-08 14:54

你好，你是企业会计准则做账的吗？

郭老师 解答

2022-02-08 14:54

上面写的是小企业会计准则做账的。

杨存琳 追问

2022-02-08 14:56

小企业会计准则老师

郭老师 解答

2022-02-08 14:57

一企业会计准则，用利润分配就可以。