老师做了金税盘那个抵减分录之后，是不是科余表和报表的管费金额是不一致。是没问题的吗？

….. 追问

2022-03-28 14:32

老师，发生时，借：管理费用—办公费 280 贷：银行存款 280 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税  280 贷：管理费用—办公费 280 

郭老师 解答

2022-03-28 14:32

你把管理费用放到借方负数。

….. 追问

2022-03-28 14:32

对吗？怎么又变负数了呢？我还是没搞明白

郭老师 解答

2022-03-28 14:32

你好，管理费用，它是借方发生额。
如果你把它的发生额放在贷方，会影响利润表，和科目余额表不一致。

….. 追问

2022-03-28 14:33

哦那我凭证弄错了该怎么办呢？还不是今年的。

….. 追问

2022-03-28 14:33

之前老师是这么说的，我也是醉了

….. 追问

2022-03-28 14:34

我直接改可以吗反正利润表对的，科目余额表多了

郭老师 解答

2022-03-28 14:37

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2022-03-28 14:37

反结账修改就可以的。

….. 追问

2022-03-28 14:39

OK，谢谢老师，我跟您再确认一下，发生时，借：管理费用—办公费 280 贷：银行存款 280 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税  280 借：管理费用—办公费 -280 

郭老师 解答

2022-03-28 14:41

对的是的，是这么做的。

….. 追问

2022-03-28 14:44

谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-28 14:45

不要客气，工作愉快。