老师，外账，准备注销公司了，账上预收账款挂了8万的余额，应付职工薪酬余额是借方2万，其他应付款余额是9万，我应该怎么去冲平这些科目？

来自星星的你 追问

2022-03-26 09:09

不是货物，是服务，已经服务了

bamboo老师 解答

2022-03-26 09:13

借 预收账款
贷 主营业务收入
贷 应交税费-应交增值税-销项税额
借 主营业务成本
贷 应付职工薪酬
借 其他应付款
贷 营业外收入

来自星星的你 追问

2022-03-26 10:28

转入主营业务收入好还是营业外收入好？

bamboo老师 解答

2022-03-26 10:30

转入营业外收入不缴纳增值税
转入主营业务成本可以结转成本

来自星星的你 追问

2022-03-26 14:06

摘要写什么？老师

bamboo老师 解答

2022-03-26 14:07

摘要写预收账款确认收入或者转入营业外收入

来自星星的你 追问

2022-03-26 14:11

营业外收入明细科目写什么？

bamboo老师 解答

2022-03-26 14:16

营业外收入明细科目写其他

来自星星的你 追问

2022-03-26 14:32

老师，可以借预收账款 贷利润分配-未分配利润，可以这样冲吗？

bamboo老师 解答

2022-03-26 14:45

当期结转 不应该这样冲的