老师您好，我们公司社保是当月缴纳的，上交杜保分录这样写对吗？ 借：应付职工薪酬——社保（企业缴纳部分） 借：应付职工薪酬——社保（个人缴纳部分） 贷:银行存款

Dawn. 追问

2022-03-25 15:14

老师，可以用 借：应付职工薪酬——社保（个人缴纳部分）来代替其他应收款（个人负担）吗？

郭老师 解答

2022-03-25 15:16

可以的，不可以这么做。

郭老师 解答

2022-03-25 15:16

不可以的，不可以这么做。

Dawn. 追问

2022-03-25 15:26

请问为什么不可以？

郭老师 解答

2022-03-25 15:30

个人负担的从工资里扣除，用往来科目代替其他应收款或者是其他应付款。

郭老师 解答

2022-03-25 15:30

应付职工薪酬社保，这个是企业负担的部分，他核算的是企业缴纳的社保。