您好，我是小规模公司，是不是每到年底12月份就得结转损益？把管理费用转到本年利润？

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 17:41

借:本年利润，贷:管理费用是这样吗

bamboo老师 解答

2022-03-24 17:49

是的 这样写分录正确的

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 18:00

是不是我没有每个月把管理费用转本年利润，所以要交的所得税很多

bamboo老师 解答

2022-03-24 18:02

请问您根据什么计算的企业所得税

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 18:05

因为我刚才问了一个同事，说我的所得税费用很高，我把费用做高了所得税更好，然后她就说我是不是没有结转管理费用到本年利润去

bamboo老师 解答

2022-03-24 18:07

那您管理费用每个月都有余额？资产负债表是平的？

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 18:16

是的，每个月都有余额

bamboo老师 解答

2022-03-24 18:17

那您根据什么金额计算的所得税费用？

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 19:15

系统自己结转出来的

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 19:16

然后我就不懂是什么原因，为什么那么高的应交所得税

眼睛大的抽屉 追问

2022-03-24 19:15

不懂怎么去调

bamboo老师 解答

2022-03-24 19:17

那您把管理费用结转到本年利润科目后呢