老师，小规模纳税人，为什么利润表中的管理费用跟明细账中的管理费用本年累计数不一样呢？

学无止境 追问

2022-03-27 14:08

老师，管理费用2021年1月份有借方数字，分别购了税控设备280元，还有冲减税费差异-0.04  借方正0.04

东老师 解答

2022-03-27 14:08

那有可能就是你们软件取数的问题

学无止境 追问

2022-03-27 14:10

280元是税控技术维护费，其他的是冲减了税费尾数差异，利润表中的管理费用比明细账就是少280.01元

东老师 解答

2022-03-27 14:10

你这个税控服务费是不是在贷方。

学无止境 追问

2022-03-27 14:13

税控技术维护费 做了借管理费用 其他280 贷其他应付款280    借应交税费280   应交增值税-减免280 贷管理费用其他280 平掉了呀

东老师 解答

2022-03-27 14:14

你最后的借方管理费用负数280试试

学无止境 追问

2022-03-27 14:24

老师，是这样改成负数吗，也不行呀

东老师 解答

2022-03-27 14:25

其他的不动把最下面的管理费用改成借方负数

学无止境 追问

2022-03-27 14:28

老师要怎么改呀，就改一边借贷不相等呀，

学无止境 追问

2022-03-27 14:30

就是购买税控技术维护费这个分录要怎么写呀

东老师 解答

2022-03-27 14:31

管理费用 其他280 贷其他应付款280 借应交税费280 应交增值税-减免280 借管理费用其他-280

学无止境 追问

2022-03-27 14:35

老师，你这样借应应税费 应交增值税 减免280  贷管理费用 其他-280  左右两边不平保存不了呀

学无止境 追问

2022-03-27 14:40

老师，管理费用 其他280 贷其他应付款280 这个平了            借应交税费280 应交增值税-减免280 借管理费用其他-280  这个也不平呀，左边560  ，右边-280

东老师 解答

2022-03-27 14:44

借方一个正数一个负数肯定是平的。

学无止境 追问

2022-03-27 14:50

借应交税费280 应交增值税-减免280 借管理费用其他-280，借方560贷方-280 这怎么能平呀

东老师 解答

2022-03-27 14:54

借方应交税费应交增值税减免税款280  就一个

学无止境 追问

2022-03-27 14:55

那也不一致呀，左边280  右边-280

东老师 解答

2022-03-27 15:01

下面的管理费用借方负数

学无止境 追问

2022-03-27 15:14

老师，这样改了，还是一样的呀，这个软件不知道哪里出了问题

东老师 解答

2022-03-27 15:16

那有可能就是你自己软件的问题。

学无止境 追问

2022-03-27 15:18

哦，老师可以了，280元调过来了，现在还有明细账还有管理费用-其他 本年累计-0.03  管理费用-印花税本年累计0.04

东老师 解答

2022-03-27 15:19

你这些为什么不一致呢