老师，我们公司想做个项目：就是拼多多的用户可以用一分钱买一组面条。我们购买面条通过快递送到客户手里。可是拼多多对我们购买面条并快递到客户手里这个过程的业务只需要我们开服务费发票。假如，购买一组面条4元，做成未开票收入4.5元。其中还有自己负担的快递费包材费大约2元。拼多多给我们10元服务费，我们开服务费发票10元给他们。请问下账务处理该怎么做。。。

小财务 追问

2022-03-23 13:15

有进项发票的。我们都是和生产商签的合同。

朴老师 解答

2022-03-23 13:20

那你们做销售的就可以

给拼多多开的发票计入其他业务收入

小财务 追问

2022-03-23 13:23

老师，可以说下完整的分录吗

朴老师 解答

2022-03-23 13:26

借其他货币资金
贷主营业务收入
贷销项
借其他货币资金
贷其他业务收入
贷销项

小财务 追问

2022-03-23 14:26

老师，这两个货币资金没懂。他们就给我们10元服务费。我们自己把面条做未开票收入这是收入， 我们开服务费发票是10元收入。两个收入，咋入账。。。

朴老师 解答

2022-03-23 14:39

同学你好
一个主营业务收入
一个其他业务收入

小财务 追问

2022-03-23 14:46

老师，我的意思是。我们这笔业务就只收到10元。可我们开票给他们就是10元的发票。如果把面条再做个未开票收入，那这个挂哪个科目呢

朴老师 解答

2022-03-23 14:56

同学你好
面条不是也收钱吗
不收的话计入销售费用

小财务 追问

2022-03-23 15:03

老师，我们从买面条到送到客户手里。拼多多就给我们10元，而我们就开给他们10元服务费发票。 你说的计入销售费用，我觉得可以，可以借 销售费用   贷其他业务收入   应交税费  销项     到时拼多多给我们转款10元的时候  借 银行存款 贷 主营业务收入   还有销项  你说呢？

朴老师 解答

2022-03-23 15:09

同学你好
是的
就是这样做分录

小财务 追问

2022-03-24 10:26

老师，上午好。请问计入销售费用的哪个科目好点？

朴老师 解答

2022-03-24 10:32

计入销售费用的其他也可以

小财务 追问

2022-03-24 10:33

汇算清缴可以全额扣除吧？

朴老师 解答

2022-03-24 10:42

对的

这有发票就可以

小财务 追问

2022-03-24 10:43

销售费用-其他     贷其他业务收入-面条    应交税费  销项     老师，我们这没有发票。只是做了未开票收入这样。

朴老师 解答

2022-03-24 10:50

同学你好
这个可以的哦