甲公司2019年7月销售不含税收入300万元，购进材料取得专用发票,注明金额100万元， 2019年7月取得一处写字楼，作为固定资产核算，当期取得的增值税专用发票上注明的税额为150万元。计算当月应纳增值税税额。

立红老师

职称：中级会计师,税务师

2022-03-22 18:12

同学你好
计算当月应纳增值税税额。——300*13%减100*13%减150；

冷艳的夕阳追问

2022-03-22 18:14

好的老师，那这个红字专用发票折旧的钱怎么算？

立红老师解答

2022-03-22 18:17

同学你好，折扣另开发票，是不能扣除折扣计算销项税额的；就是按正常的销售额计入税额；

冷艳的夕阳追问

2022-03-22 18:28

所以这个20万是不计算吗？

立红老师解答

2022-03-22 18:34

同学你好，是的，这个20万不能从销售额中扣除；

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