跨年的费用怎么做分录

诺 追问

2022-03-22 18:00

报销的差旅费，跨年了才拿票过来

郭老师 解答

2022-03-22 18:07

借利润分配未分配利润
贷银行

诺 追问

2022-03-22 18:14

老师再请教一下，汇算清缴的补交所得税怎么处理呢，要怎么做分录呀

郭老师 解答

2022-03-22 18:15

借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，
借应交税费企业所得税贷银行存款。

诺 追问

2022-03-22 18:27

以前年度损益调整在这里是不是不可以用呢

郭老师 解答

2022-03-22 18:28

好，你是企业会计准则做账，还是小企业会计准则做账？

诺 追问

2022-03-22 19:20

小企业会计准则

郭老师 解答

2022-03-22 19:22

用利润分配未分配利润就可以了，你用不到1000年都随意调整。

诺 追问

2022-03-22 19:26

用以前年度损益调整有什么区别呢？最终还是到未分配利润是吗

郭老师 解答

2022-03-22 19:26

你好，对的，是的，这就是企业会计准则做账的。小企业会计准则就没有这个科目。