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清风缕缕老师

职称： 高会、注会、律师、注税；多个会计协会兼职

2017-04-05 21:54

老师 我原来做的分录 收入 是 借 应收账款A公司100元 贷 主营业务收入85.47  应交税费-未交增值税14.53     第一次A公司汇款 50元 是 借 银存50元  贷 应收账款A公司50元    第二次B公司帮A公司 汇款  50元  我做借 银存50元 贷 应收账款B公司50元   然后我就对冲分录  借  应收账款B公司50元 贷 A公司50元  请问我这样做可以吗    税务上有什么风险，怎么做才好？ 老师你说的加一定手续费 是啥意思 ，因为实际上 a 和b就是 同一个体系内的，意思就是同一家。 我对冲分录 是不是 需要 a 给b写一个委托付款协议，然后 双方盖章 邮寄给我们 这样可以吗

清风缕缕老师 解答

2017-04-05 08:41

可以呀，加上一定的手续。 
只要B公司出具证明材料，表明其是代A公司还款就可以。原理上就是民法上债权债务转移要求。

清风缕缕老师 解答

2017-04-06 09:33

不是“加一定手续费 ”。就是做对冲分录，要有一定的依据，有他们双方盖章的材料可以的。

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相关问题讨论
你好 借：管理费用/营业外支出 贷：应收账款
2021-12-01 07:49:07
可以呀，加上一定的手续。 只要B公司出具证明材料，表明其是代A公司还款就可以。原理上就是民法上债权债务转移要求。
2017-04-05 08:41:37
你好 借 银行存款 财务费用 贷应收账款
2020-04-12 13:33:12
你好，红冲你的收入 借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
2020-01-15 10:52:19
你好，开红票，把年底那笔分录冲了。
2019-02-25 15:29:15
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