老师，2018年有个代开发票，只是做了缴纳增值税，忘了计提增值税，现在怎么做分录呢？

喜悦的斑马 追问

2022-03-22 09:21

老师，是的

邹老师 解答

2022-03-22 09:27

你好，你当时做的收入分录是？ 

喜悦的斑马 追问

2022-03-22 09:30

我做的是，借，应交税费-增值税，贷银行

喜悦的斑马 追问

2022-03-22 09:31

代开发票，没有见过发票，只看见银行缴纳了税，借，应交税费应交增值税，贷银行

邹老师 解答

2022-03-22 09:34

你好，你当时做的收入分录是？ 
请仔细看我的疑问 

喜悦的斑马 追问

2022-03-22 10:41

没有做收入分录，以前会计弄丢了发票，我补录银行上有交的税

邹老师 解答

2022-03-22 10:43

你好，没有做收入分录，需要补做
借：应收账款等科目    ， 贷：以前年度损益调整—主营业务收入  ，应交税费—应交增值税

喜悦的斑马 追问

2022-03-22 10:55

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2022-03-22 10:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。