老师，2月份发现去年11、12月份增值税和附税少交，然后在窗口补缴税款和滞纳金，这个这么做会计分录？备注：财务软件没有 以前年度损益调整？

醇咖啡 追问

2022-03-20 16:15

麻烦老师做一下会计分录？

家权老师 解答

2022-03-20 16:16

关键是这个增值税是为啥原因少交了的？你们是小规模还是？

醇咖啡 追问

2022-03-20 16:20

服务业的一般纳税人，是进项税额转出之后，未按照进项税额转出后的金额加计递减（多加计递减了），补缴了税和滞纳金总共22块钱

家权老师 解答

2022-03-20 16:21

哈哈，金额太小了，就做到今年了哈