老师，是这样的，我们公司挂靠别的公司付保险费，但是挂靠公司账上的余额不够付保险费，然后呢财务就把差额转入挂靠公司，老师，这个差额该怎么做账呀？

bullet 老师

职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA

2022-03-19 17:33

同学你好，你转款到挂靠公司是用公帐转款过去的，还是私户转对方的私户，
另，现在你做的是内帐，还是对外的税帐。
如果要保险都是挂靠在其它公司，等同于你们是那家公司的职员，

优雅的柚子追问

2022-03-19 17:43

内账呢，老师，是私户转，我的意思是财务转入挂靠公司的这个款要如何体现?费用报销单我已经是制了挂靠公司付的那个数，是不是在备注那里注明挂靠公司付多少，我们公司付多少还是直接写挂靠公司代付呀？

bullet 老师解答

2022-03-19 17:59

同学你好，即然是内帐，
你就把挂靠的公司（当做是保险费用的支出，）
假如没有通过挂靠公司来购买保险，那就是：借：管理费用----社保/保险，贷：银行存款，
那现在就是：借：管理费用---社保/保险（****公司），贷：银行存款，

精选问题

老师，汇算清缴表，需要补交所得税，而且还不能涉及增问

打开：A105000 纳税调整项目明细表往下找到： - 二、扣除类调整项目（第12行） - 最后一行：第30行 “其他” 填法（第30行）： - 第1列账载金额：填你暂估的金额（比如 10万） - 第2列税收金额：填 0（税法不认） - 第3列调增金额：自动算出 10万答
小规模报企业所得税年报时，25年公司交过社保，但是问

您好，这个你填去年计提的社保就可以答
我们公司既卖猪肉牛肉羊肉免税的，也卖一些加工过问

你好，成本和收入都要单独核算的需要答
请问老师，我们跟一个单位签订了合同，派部分我们的问

你好，这部分派遣人我们不需要计提，又不是我们支付实际答
用农产品核定抵扣，是不是进项发票都不是专票的问

对这种情况一般也不要专票答

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