1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2022-03-18 14:19

你好； 你们是个税手续费返还； 如果一般纳税人按6%缴纳增值税的。 小规模按1%缴纳增值税的 （当然如果是季度不超过45万普票 ； 小规模可以免增值税的）

小白兔吖 追问

2022-03-18 14:19

不交可以吗，如果交那就是12.16

meizi老师 解答

2022-03-18 14:21

 你好；  这个要缴纳的。 这个我记得有文件的   ；你是 一般纳税人的话； 先把这个金额换算成不含税 *6%计算  。 你直接计算的吧   

小白兔吖 追问

2022-03-18 14:29

分录就是这个对吧

小白兔吖 追问

2022-03-18 14:32

那不含税金额是多少应该

meizi老师 解答

2022-03-18 14:34

是的。 比如做 借银行存款 ；贷其他收益 ； 应交税费-应交增值税。  6%的税率。 不含税  =  202.7/1.06

小白兔吖 追问

2022-03-18 14:43

那就是，202.7/1.13*0.06=10.76是吧？保留一位小数还是2位

meizi老师 解答

2022-03-18 14:44

 你好  ； 1.。06的  ； 不是1.13       ；6%的税率的哇。 你按13%去计算干啥   

小白兔吖 追问

2022-03-18 14:46

202.7/1.06=191.22，这么多增值税吗

meizi老师 解答

2022-03-18 14:48

 你好；        这202.7/1.06=191.22 这个是不含税金额 。   增值税  =   191.22*6%计算 =11.47

小白兔吖 追问

2022-03-18 14:56

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-03-18 15:02

 没事的；希望能帮到你； 满意请给予评价   

上传图片  
相关问题讨论
你好； 你们是个税手续费返还； 如果一般纳税人按6%缴纳增值税的。 小规模按1%缴纳增值税的 （当然如果是季度不超过45万普票 ； 小规模可以免增值税的）
2022-03-18 14:19:14
您好，代理发行国债是代理服务
2022-11-10 23:03:45
三代”的概念：代扣代缴、代收代缴、委托代征 （一）代扣代缴是指税收法律、行政法规已经明确规定负有扣缴义务的单位和个人在支付款项时，代税务机关从支付给负有纳税义务的单位和个人的收入中扣留并向税务机关解缴的行为。 （二）代收代缴是指税收法律、行政法规已经明确规定负有扣缴义务的单位和个人在收取款项时，代税务机关向负有纳税义务的单位和个人收取并向税务机关缴纳的行为。 （三）委托代征是指税务机关根据《中华人民共和国税收征收管理法》加强税收控管、方便纳税、降低税收成本的规定，按照双方自愿、简便征收、强化管理和依法委托的原则，委托有关单位和人员按照代征协议规定的代征范围、权限及税法规定的征收标准代税务机关征收税款的行为。 “三代”税款手续费支付比例 根据财政部、中国人民银行、国家税务总局《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2005]365号）第2条规定： (一)法律、行政法规规定的代扣代缴、代收代缴税款，税务机关按代扣、代收税款的2％支付。 (二)委托金融机构或邮政部门代征个人、个体及实行核定征收税款的小型企业的税收，税务机关按不超过代征税款的1％支付。 (三)税务机关委托单位或个人代征农贸市场、专业市场的税收，税务机关按不超过代征税款的5％支付。 (四)税务机关委托单位和个人代征交通、房地产、屠宰等特殊行业的税款，税务机关按不超过代征税款的5％支付。 (五)委托证券交易所和证券登记结算机构代征证券交易印花税，税务机关按代征税款的0.3％支付；委托有关单位代征代售印花税票按代售金额5％支付。 (六)税务机关委托单位或个人代征其他零星分散、异地缴纳的税收，税务机关按不超过代征税款的5％支付。 三年未到税务局领取？ 根据财政部、中国人民银行、国家税务总局《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2005]365号）第6条规定： （四）因税务机关的原因，未领或少领“三代”手续费的单位和个人，有权要求税务机关按照规定支付手续费。因“三代”单位和个人自己的原因，三年不到税务机关领取“三代”手续费税款的，税务机关将停止支付手续费。 接下来小编给大家讲一个最常见的“三代”手续费返还--个人所得税手续费返还！ 返还比例 《个人所得税法》第十一条规定：对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。 税务处理 1、增值税 根据财税（2016）36号文件、代扣代缴个人所得税的手续费返还应按照“商务辅助服务——经纪代理服务”缴纳增值税。一般纳税人按6%，小规模纳税人按3%
2022-08-10 19:17:48
国家税务总局12366纳税服务平台2017年01月17日答疑 2017.1.17 企业代扣代缴个人所得税取得的2%手续费返还是否缴纳增值税？ 按照目前营改增政策相关规定，纳税人代扣代缴个人所得税取得的手续费收入应属于增值税征税范围，应缴纳增值税。 增值税申报表这个附表1 这个一般计税6% ，未开发票上面填写
2020-05-19 11:29:59
你好，对的是的，是这么做的。
2022-02-14 10:25:59
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...