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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-05-19 11:29

国家税务总局12366纳税服务平台2017年01月17日答疑  2017.1.17

企业代扣代缴个人所得税取得的2%手续费返还是否缴纳增值税？

按照目前营改增政策相关规定，纳税人代扣代缴个人所得税取得的手续费收入应属于增值税征税范围，应缴纳增值税。  增值税申报表这个附表1 这个一般计税6% ，未开发票上面填写

孝顺的路人 追问

2020-05-19 11:41

这个月已申报，已入营业外收入咋办，下个月再申报可以吗

maize老师 解答

2020-05-19 11:43

原则是需要更正申报，你这个是4月收到的吧？这个实务中一般是可以的这个，

孝顺的路人 追问

2020-05-19 11:46

是的4月收到的，下个月填表再申报也是可以的吧？

maize老师 解答

2020-05-19 11:52

这个正规是更正申报了，金额不大，这个你申报5月这个表上面一般问题也不大，

孝顺的路人 追问

2020-05-19 11:58

收到款1506元，按6％计算交税1506✖️6%二90.36交90.36元增值税吧？

maize老师 解答

2020-05-19 12:25

不是这个是1506/（1+6%）*6%去缴纳增值税这个

maize老师 解答

2020-05-19 12:25

1506/（1+6%）*6% 这个是增值税税额这个

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2020-05-19 11:29:59
借银行存款 贷其他收益 不交增值税
2019-01-04 14:08:43
你好！ 是的，需要交6%的服务费增值税的。
2020-06-07 21:39:48
。退款金额除以1.06乘以6%。
2022-04-14 10:08:34
您好 附表一未开具发票栏次对应6%税率
2022-04-07 11:47:11
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