公司代收代缴的电费，别的公司用电户头在我们的公司，每月将钱转入我们公司由我们代付，电费发票也开具我们公司，怎么做账？是先收到对方的钱然后代付电费。最后收到电局开过来的发票，怎么把账做平

优雅的柚子 追问

2022-03-17 21:02

谢谢老师，以前是一家公司，现在建筑和生产分成两家公司了，但是共用一个电户

优雅的柚子 追问

2022-03-17 21:14

我现在的做法是，
收到转账，借，银行存款，贷，其他应付款
支付电费，借，应付账款，贷，银行存款，
收到发票，借，管理费用，贷，合同履约成本，应交税费  但是账不平  对方公司一直挂在其他应付款上面，应该怎么办

优雅的柚子 追问

2022-03-17 21:19

对方帮他们使用的电费交给我们，我们把他用的电费通过我们公司账户交给电网，电网把发票开到我们公司

文老师 解答

2022-03-17 22:18

那应该来说您需要开电费分割发票给他们的

优雅的柚子 追问

2022-03-18 08:48

谢谢老师，那账务应该怎么处理

文老师 解答

2022-03-18 08:54

开票了，那您就应该确认其他业务收入，借银行存款贷其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
您支付电费借管理费用等——电费  其他业务成本应交税费——应交增值税(进项税额)贷银行存款

优雅的柚子 追问

2022-03-18 09:01

谢谢老师，我还需要给对方开票吗

文老师 解答

2022-03-18 11:32

您好，最好是给对方开发票的，要不然对方不可以所得税税前扣除的