老师，我们公司给员工发4000多的工资，社保按照5500的基数来交的，怎么算计提社保费

undefined 追问

2022-03-17 14:22

好的，老师，做账可不可以全部是个人交呀

undefined 追问

2022-03-17 14:22

帮忙代缴

朴老师 解答

2022-03-17 14:30

同学你好
这个可以的哦

undefined 追问

2022-03-17 14:49

老师这个怎么写分录呀

朴老师 解答

2022-03-17 15:03

 您好，1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金