老师，汇算清缴我要调增管理费用-研发费用26万，我在申报表怎么填写？是在哪个表填？

秀丽的宝贝 追问

2022-03-15 08:30

不是的，是预提费用。没有实际发生的，或者你可以认为就是管理费用办公室。这样的话我填表怎么调这个数？比如我实际发生才2万，需把预提的26万调增出来。

秀丽的宝贝 追问

2022-03-15 08:31

就是去年为了减少利润所计提的，但是今年汇算清缴之前没有回来任何发票，故要调增出来交税

图图*老师 解答

2022-03-15 09:34

别着急，同学，问题不大。纳税调整项目明细表（A105000）中，最下面有个其他项目

图图*老师 解答

2022-03-15 09:37

最下面的45行，你找找

图图*老师 解答

2022-03-15 09:38

申报时，要把这张表勾选上

秀丽的宝贝 追问

2022-03-15 09:38

好的，老师，就写调增金额26万是吗

秀丽的宝贝 追问

2022-03-15 09:41

还有就是我是小型微利企业，这两个我要打钩吗

图图*老师 解答

2022-03-15 09:57

小型微利企业是税收优惠，前面该填基础财务信息的表都要勾选的，收入，成本，期间费用都是基础表

图图*老师 解答

2022-03-15 10:07

小微企业优惠填这张表

图图*老师 解答

2022-03-15 10:08

把这张表要
勾选上

秀丽的宝贝 追问

2022-03-15 10:53

好的，谢谢老师

图图*老师 解答

2022-03-15 10:54

不客气的，工作顺利