固定资产清理，余额在借方还有196316.03，怎么做账，具体分录！资产处置损益，余额在借方还有10w，怎么做账，具体分录

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2022-03-14 19:44

你好
借：固定资产清理，累计折旧  ，贷：固定资产
借：银行存款等科目   ，贷：固定资产清理，应交税费—应交增值税
借：资产处置损益，  贷：固定资产清理

思想觉悟要高追问

2022-03-14 20:14

后面数字，怎么写，不明白

邹老师解答

2022-03-14 20:15

你好
借：固定资产清理196316.03 ，累计折旧（累计计提的折旧）  ，贷：固定资产（原值）
借：银行存款等科目（196316.03—10w）*（1+增值税税率）  ，贷：固定资产清理 196316.03—10w ，应交税费—应交增值税  （196316.03—10w）*增值税税率
借：资产处置损益  10w，  贷：固定资产清理 10w

思想觉悟要高追问

2022-03-14 20:27

你没有明白我意思，我的意思是现在帐上，固定资产清理余额在借方还有196316.03元？怎么处理，然后，资产处置损益余额在借方有10w，怎么做账

邹老师解答

2022-03-14 20:28

你好，你能按我的要求提供这些数据吗？
固定资产原值，累计计提的折旧，处置的含税价款金额？

思想觉悟要高追问

2022-03-14 20:32

固定资产原值535155.83，你看看我这样做合适不