郭老师好！本公司对A公司同一笔业务2月份开票记录如下：1、开具负数发票冲上月误开的免税发票；2、重新开具有税率的普通发票 ；3、按A公司的要求红冲步骤2的普票，重新开具专用发票。请问怎么账务处理？步骤2需要账务处理吗？

郭老师好！本公司对A公司同一笔业务2月份开票记录如下：1、开具负数发票冲上月误开的免税发票；2、重新开具有税率的普通发票 ；3、按A公司的要求红冲步骤2的普票，重新开具专用发票。请问怎么账务处理？步骤2需要账务处理吗？

答： 红冲之前的免税发票借应收账款负数 贷，主营业务收入负数 然后再做篮子发票的，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 两部

请问下1月份给客人开具的发票中普通票可享受疫情期间免税政策，专用发票正常申报，我账务处理还用把免税发票的数据显示出来吗？也就是说我做分录只做增值税专票的数据

答： 我做分录只做增值税专票的数据 应交税费应交增值税只显示这个专票，普通发票不做这个

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

12月开具专用发票时开具错误，1月份发现，购买方未抵扣，请问红字发票由哪一方申请，申请成功要单独开一张负数发票吗？ 如何做账务处理？

答： 你好，购买方没有抵扣的销售方自己开红字信息表，然后开红字发票。