郭老师好！本公司对A公司同一笔业务2月份开票记录如下：1、开具负数发票冲上月误开的免税发票；2、重新开具有税率的普通发票 ；3、按A公司的要求红冲步骤2的普票，重新开具专用发票。请问怎么账务处理？步骤2需要账务处理吗？

郭老师好！本公司对A公司同一笔业务2月份开票记录如下：1、开具负数发票冲上月误开的免税发票；2、重新开具有税率的普通发票 ；3、按A公司的要求红冲步骤2的普票，重新开具专用发票。请问怎么账务处理？步骤2需要账务处理吗？

答： 红冲之前的免税发票借应收账款负数 贷，主营业务收入负数 然后再做篮子发票的，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 两部

上个月开了一张正数普通发票，这个月客户要求我们开一张销项负数发票抵消掉，然后按照今天的日期再开一张同样的发票。我应该怎么做账务处理。

答： 借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入，应交税费

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

以前月份给农戸开具了免税的采购普通发票，本月开具了负数发票，怎么做账

答： 你好这个借原材料，负数，进项税额 负数，贷应付账款 负数，你之前做蓝字做这个吧？