12月开具专用发票时开具错误，1月份发现，购买方未抵扣，请问红字发票由哪一方申请，申请成功要单独开一张负数发票吗？ 如何做账务处理？

12月开具专用发票时开具错误，1月份发现，购买方未抵扣，请问红字发票由哪一方申请，申请成功要单独开一张负数发票吗？ 如何做账务处理？

答： 你好，购买方没有抵扣的销售方自己开红字信息表，然后开红字发票。

您好老师，客户因质量问题拒付我们的货款，给我单位开了红字发票，我单位开具了销项负数发票，不涉及到退货，怎么做账务处理？成本结算分录怎么做？谢谢

答： 您好，这个的话，所有的都做负数 借 应收账款——红字  贷 主营业务收入——红字，应交税费 应交增值税——红字，这个的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

未收到负数发票，红字发票不小心撤销了，对方还能开负数发票吗

答： 你好，红字发票信息被撤销了，是无法开负数发票的