您好老师，客户因质量问题拒付我们的货款，给我单位开了红字发票，我单位开具了销项负数发票，不涉及到退货，怎么做账务处理？成本结算分录怎么做？谢谢

您好老师，客户因质量问题拒付我们的货款，给我单位开了红字发票，我单位开具了销项负数发票，不涉及到退货，怎么做账务处理？成本结算分录怎么做？谢谢

答： 您好，这个的话，所有的都做负数 借 应收账款——红字  贷 主营业务收入——红字，应交税费 应交增值税——红字，这个的

老师，我们2021年3月销售一批货物，2022年4月收到客户退货退款，开具了红字发票（销项负数发票），分录应该怎么做？退货的成本也要做负数分录吗？

答： 你好；。 收到了款项的话； 做   借 以前年度损益调整-主营业务收入    ；  应交税费-应交增值税 ；贷银行存款 ；  借库存商品贷以前年度损益调整- 主营业务成本   

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

未收到负数发票，红字发票不小心撤销了，对方还能开负数发票吗

答： 你好，红字发票信息被撤销了，是无法开负数发票的