老师，1月份收到的普票，已做账，结果红冲了，3月份又收到重开的普票，可以把3月份的票贴到1月份凭证后面吗

老师，1月份收到的普票，已做账，结果红冲了，3月份又收到重开的普票，可以把3月份的票贴到1月份凭证后面吗

答： 你好，红字发票在三月份做账就行

老师好！电子普票没有作废只有冲红，冲红发票是否要做凭证？

答： 冲红发票应该作做凭证的，冲红发票的作废和正常发票的作废是不一样的，冲红发票在付款时没有使用，但是为了确保公司的财务纪律，应当作凭证。冲红发票主要包括两方面的作用：一是当原发票存在网点结转、申报有误等情况时，可以冲红错误发票进行修改；二是在做财务报表时，可以冲红发票后不计入应付账款中，这样可以避免财务报表出现变动，保证财务报表准确性，同时也可以提高企业的财务透明度。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我们单位这个月收到一种红字发票，被冲的发票已经认证了，账务怎么处理？反正做个冲红的凭证吗，

答： 如果单位收到已认证的发票被红冲，账务处理如下： 一、收到红字发票时 做与原来蓝字发票入账时相反的会计分录： 假设原来购入原材料，会计分录为： 借：原材料 应交税费 — 应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 现在收到红字发票，冲账分录为： 借：应付账款 贷：原材料 应交税费 — 应交增值税（进项税额转出） 二、申报增值税时 在增值税纳税申报表附列资料（二）中，将红字发票对应的进项税额做转出处理