老师，请问下，我才新接手一家公司，发现2021年的暂估成本75w，账面是亏损状态，问了之前的财务，说忘记了，现在汇算的时候怎么处理？前五年处于亏损状态，汇算的时候要用亏损弥补，现在多计提的成本该怎么处理

忧郁的云朵 追问

2022-03-09 18:31

结账了，12月已经季报已经报了呀，红冲报表就变了

忧郁的云朵 追问

2022-03-09 18:31

已经跨年了，该怎么操作

郭老师 解答

2022-03-09 18:33

你好，当时的分录是怎么做的？可以用以前年度损益调整来做。

郭老师 解答

2022-03-09 18:33

借主营业务成本贷应付账款这么做的吗？如果是的话，借应付账款贷以前年度损益调整。

忧郁的云朵 追问

2022-03-09 18:35

做汇算的时候，用亏损去弥补75w成本吗，可是2021年12月的报表又是亏损的

郭老师 解答

2022-03-09 18:36

你好在纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额就可以的调增，然后你之前有亏损的会自动弥补。

忧郁的云朵 追问

2022-03-09 18:39

我现在用以前年度损益调整冲掉之前多计提的暂估，然后汇算填表的时候调增75万成本，以前亏损系统会自动弥补吗？是这个意思吗

郭老师 解答

2022-03-09 18:40

对的是的是这个意思的。