老师你好！我问一下，付的款是上个月的应付账款啊，按你现在借库存商品，应交税费一应交增值税一待认证，货银行存款，那个应付账款没有冲掉，那怎样体现啊

云后 追问

2022-03-07 21:39

是的，老师我想冲应付账款，怎么体现，我是上月做了借应付账款，货银行存款，没有做算税

云后 追问

2022-03-07 21:46

没有做借应交税费一应交增值税一进项税额，我是想这个月来抵扣，我就是不明白，上月的应付账款钱回来了是不是该冲掉了啊，不懂想请教

潘潘老师 解答

2022-03-07 21:46

你现在在上月做的这个凭证红冲掉，重新做一个带税的正确分录就可以了。

云后 追问

2022-03-07 21:52

你好!但是已经报了税啊，是这个月做冲红，借应付账款，应交税费一应交增值税一进项税额，贷银存，这样银存又不平了，该怎样做啊

云后 追问

2022-03-07 22:00

老师你帮我写个怎样的分录啊

潘潘老师 解答

2022-03-07 22:01

对了，我再确认一个事情，你说你原来有应付账款，这个应付账款是怎么挂出来的？你把原来挂应付账的分录发过来一下

潘潘老师 解答

2022-03-07 22:02

另外，刚才你说你现在应该
借库存商品，应交税费一应交增值税一待认证，货银行存款， 是和上期应付账款没有关系的呢

云后 追问

2022-03-07 22:42

不是的，我上月做的是借应付账款，贷银行存款，是1月支付12月份的应付账款，借库存商品，贷应付账款啊

云后 追问

2022-03-07 22:46

我还没有做这个分录，准备做的借库存商品，应交税费一应交增值税一待认证进项税额，贷银行存款啊，感觉也不对，只有贷应付账款吧，这样才能是平的吧

潘潘老师 解答

2022-03-07 22:46

明白了，你把借库存商品 贷应付账款这个红冲，借一个带税的  借 库存商品  
                应交税费应税增值税 进项税 
                 贷应付账款
  然后你再看你冲的应付账款是否 一致，这样就分录对了

云后 追问

2022-03-07 23:04

你好!我在这个月冲红吗？在做借，库存商品，应交税费一增值税一进项税，货应付账款这个就平了

潘潘老师 解答

2022-03-07 23:09

是的，这个月红冲就可以，没有影响你的损益科目！

云后 追问

2022-03-07 23:53

好的，谢谢老师!

潘潘老师 解答

2022-03-08 00:04

祝你工作顺利晚安！