你好，税控盘支付年费分录：借管理费用-办公费280，贷-银行存款280；发票到底减时：借-应交增值税-（减免税款）280.贷-管理费用-办公费；那期末结转增值税时分录怎么写，如何结转把应交增值税（减免税款）科目结转掉。

珠珠 追问

2022-03-07 14:03

那应交税费-未交增值税金额是要写没抵扣前的吗？如交增值税380元，实际抵扣税控280后，只交100元。计提增值税款是100还是380？

邹老师 解答

2022-03-07 14:04

你好，计提的增值税是380，实际缴纳的是100

珠珠 追问

2022-03-07 14:08

按未抵扣前金额380计提增值税是吧

邹老师 解答

2022-03-07 14:09

你好，是的，是这样的

珠珠 追问

2022-03-07 14:14

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2022-03-07 14:15

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。