一般纳税人2月份开出去销项税额是400的发票，收到两张进项税额分别是7000 8000，我是不是只勾选一张税额是7000的进项发票就行了，下月勾选税额是8000的进项发票

李文英 11330679 追问

2022-03-05 09:42

老师，
如果上期期末留低200，这个月销项税额400，进项税额7000，怎么写结转增值税分录呢

郭老师 解答

2022-03-05 09:50

你好，上一次的期末留底在哪个科目里面？

李文英 11330679 追问

2022-03-05 09:57

就是电子税务局上期末留抵税额

郭老师 解答

2022-03-05 09:58

借应交税费应交增值税销项400

贷应交税费应交增值税转出未交增值税7000

借应交税费应交增值税转出未交增值税7000
贷应交税费应交增值税进项7000

郭老师 解答

2022-03-05 09:58

那个留底做不了，没法给你做，因为不知道你上一个月销项进项。