老师，刚接手的公司，他们去年和前年的帐利润都是负数，所得税表是A类表格，所得税的季度报表都是0，，这种情况还需要汇算清缴吗？这种情况属于正常的吗？

可乐妈咪 追问

2022-03-04 12:20

有利润表数据，收入➖成本➖费用，最后就是负数，每个月都是负数，也上报所得税表，没有缴纳过所得税？

郭老师 解答

2022-03-04 12:20

那也得填写一个负数的，负数也得申报，不能填写零零的话，就是你们单位没有业务。

可乐妈咪 追问

2022-03-04 12:24

所得税A类表格中填的是利润是负数，两年都是这样的，这种情况合理吗？税务上允许这样吗？增值税缴纳的额度挺大的！

郭老师 解答

2022-03-04 12:24

好不合理的，这种情况下，你的亏损之前年度都是填写的零，弥补亏损是没法弥补的。

可乐妈咪 追问

2022-03-04 12:27

亏损之前年度年底报表中会出现吗？2年项目中没有出现过这个科目啊，

郭老师 解答

2022-03-04 12:29

你好，你申报了才能体现弥补亏损明细表，最后一行最后一列才能体现。

郭老师 解答

2022-03-04 12:29

都是零申报，怎么能提现？

可乐妈咪 追问

2022-03-04 12:33

申报汇算清缴的时候才能出现这个弥补亏损明细表吗？像我们单位这种情况合理吗？如果我接手的话还是按照她这个账务处理做吗？

郭老师 解答

2022-03-04 12:35

对的是的，
你一直在问合理不合理肯定不合理
去修改你之前的汇算清交。

郭老师 解答

2022-03-04 12:35

正常的情况下，税务局会找你们的，结果你们税务局还没有找你们，

可乐妈咪 追问

2022-03-04 12:40

他那个季度的所得税都是零，所以也没有年度汇算清缴所得税的表格！这种情况我接手需要跟老板沟通一下，那老师怎么跟老板沟通比较好？

郭老师 解答

2022-03-04 12:42

这是老板做的吗？如果不是的话，你跟老板反应一下，汇算清交的时候和实际不一致，影响以后抵扣所得税，