老师，应交税费里好多零的余额都一直挂着，我都冲回来吗

胜利✌️ 追问

2022-03-03 15:15

应交税费有时候多提或少提了

郭老师 解答

2022-03-03 15:17

你好，你是小规模的吗？如果是的话，借应交税费，未交增值税贷营业外收入。

郭老师 解答

2022-03-03 15:17

企业所得税的借所得税费用，贷应交税费企业所得税。

郭老师 解答

2022-03-03 15:17

印花税的借税金及附加，贷应交税费、印花税。

郭老师 解答

2022-03-03 15:17

你看下附加税是需要缴纳的吗？需要缴纳的挂着就可以的，缴纳了之后借应交税费贷银行存款。

胜利✌️ 追问

2022-03-03 15:18

我们是一般纳税人

胜利✌️ 追问

2022-03-03 15:19

都先挂着不冲平，还是冲平呢

胜利✌️ 追问

2022-03-03 15:19

分录我会写的

胜利✌️ 追问

2022-03-03 15:20

本月交完之后还有余额，当时计提数和交纳有点差额

郭老师 解答

2022-03-03 15:21

可以的，可以挂着的。

胜利✌️ 追问

2022-03-03 15:27

下月计提时候少计提点补平对吗

郭老师 解答

2022-03-03 15:27

可以的，可以这么做的。