送心意

徐悦

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2022-03-03 13:20

你好,计算当月发生的加计抵减税额,是(进项税额-进项转出税额)*比率,进项是指进项税额-进项税额转出

小丁 追问

2022-03-03 13:51

包含上月留底进项么?

徐悦 解答

2022-03-03 14:01

不包括的哈,只有当期的进项税额

小丁 追问

2022-03-03 14:12

就当期进项-进项转出是吧

小丁 追问

2022-03-03 14:17

问个简易计税进项,当月有简易计税进项,没有销项,下月还可以用么

徐悦 解答

2022-03-03 14:29

加计抵减额只可以抵减一般计税方法下的应纳税额。增值税一般纳税人有简易计税方法的应纳税额,不可以从加计抵减额中抵减。

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相关问题讨论
你好,你发票做账了,没有认证的情况下做这个科目。
2022-11-09 15:50:11
您好,您如果需要认证抵扣就进进项税额 。如果暂时不需要认证抵扣,就进待认证进项税额 等需要抵扣了再认证,把待认证进项税额转到进项税额
2022-01-07 15:23:08
你好同学 还可以正常的抵扣的
2019-10-18 09:35:27
你好 不应该做待认证进项税里面 这个科目是核算收到发票没有认证的情况下可以做这个科目 做转出是因为认证了后才做转出 这个处理不对
2019-08-09 15:21:00
你好,计算当月发生的加计抵减税额,是(进项税额-进项转出税额)*比率,进项是指进项税额-进项税额转出
2022-03-03 13:20:46
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