发票税额多开0.09元，为什么带认证进项税额做贷方负数，能详细解释下带认证进项税吗？

Tom~ 追问

2019-08-09 15:23

我们公司的做法是先做到带认证里面，然后去认证好后转入进出税

meizi老师 解答

2019-08-09 15:24

你好  认证后也要把待认证进项税转到进项税里面 在做转出才对 都没认证怎么会转出

Tom~ 追问

2019-08-09 15:27

这是我们带认证的明细

meizi老师 解答

2019-08-09 15:28

是的  你要转出 你就要认证之后才会做转出  我不清楚为什么会做待认证进项税来转出

Tom~ 追问

2019-08-09 15:29

带认证拿到后，先去机器认证，然后在做账做到进项税，不对吗？

meizi老师 解答

2019-08-09 15:34

你好   是的额你没认证之前可以做待认证进项税  你认证后要转到进项税  这个是对的

Tom~ 追问

2019-08-09 15:35

我们回归一下主题，是不是可以这样理解，对方公司开给我们发票多开了0.09元，那我们发票调不了只能调账，在带认证的借方，或者贷方负数0.09元，这样理解对不

meizi老师 解答

2019-08-09 15:41

嗯  这么小额的几分钱 你可以直接用现金来做平就行了 不用做转出

Tom~ 追问

2019-08-09 15:45

这个就是公司规定了，哈哈，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-08-09 15:53

呵呵  好吧 那你就转出就行 。几分钱这个转出还得去申报  当然你公司规定就按要求来操作就行