老师，你好！上年12月收到一笔钱：借：银行100 贷：应收账款-A公司100；未开票收入借：应收账款-A公司100 贷：工程结算收入 91.74 销项税额 8.26 ； 2、今个月开票却是另处一公司（执法局）：红冲未开上年12月未开票收入：借：应收账款-A公司-100 贷：工程结算收入 -91.74 销项税额 -8.26 开票时：借：应收账款-执法局100 贷：工程结算收入 91.74 销项税额 8.26 1、是执法局开票，之前收钱是A公司，分录应该怎么平？

1515601416 追问

2022-03-03 09:22

有关联，如果做一笔对冲之前的应收账款收钱-A公司摘要应该怎么表达？

meizi老师 解答

2022-03-03 09:24

 你好； 有关系的话 最好是有一个证明资料证明 。然后去 冲A公司即可 。摘要写描述好两个公司的 关系  冲往来科目即可  

1515601416 追问

2022-03-03 09:28

冲A公司是：借：应收账款A公司-100（在贷方）   贷：应收账款-执去局100？对冲摘要我不知道怎么表达？

meizi老师 解答

2022-03-03 09:34

 你好；     是的。对冲摘要写  冲执法局和A公司往来

1515601416 追问

2022-03-03 10:16

收款时是收工程款的哦，应该不属于对冲往来？

meizi老师 解答

2022-03-03 10:20

 你好； 你们上面不是要冲     应收账款的往来明细吗   

1515601416 追问

2022-03-03 10:44

上红冲，不然不平啊

meizi老师 解答

2022-03-03 10:46

 你好；   所以就写  摘要对冲 两个 明细科目即可  （ 冲执法局和A公司往来 ）

1515601416 追问

2022-03-03 11:48

直接写红冲几月几号凭证可以吧？

meizi老师 解答

2022-03-03 11:53

 你好；  可以的。     摘要你自己写清楚 你看得懂什么业务 就行了。