老师，我们挂靠别人的公司做建筑，别人收我们1个点的管理费，1个点的所得税，还要留工程总价的3%的增值税不让抵扣，这合理吗？为什么要留那么多的增值税不让抵扣呢

花儿 追问

2022-03-02 22:25

我想知道为什么留3个点的增值税不让抵扣呢

花儿 追问

2022-03-02 22:28

留3个点不交的依据是什么？还有没有谈判空间，该怎么谈呢

一叶知秋 解答

2022-03-03 00:17

最后留几个点，通常与甲方质保金有关。如果甲方预留质保金，被挂靠方肯定也不会把这个钱给我们。
预留的点位，通常都是综合计算的，特别是所得税。
对建筑服务，增值税小规模就要收入的3%，还有城建等。
所得税综合起来不止一个点哦。

花儿 追问

2022-03-03 05:23

老师，没明白，挂靠方先预扣我们10%.等到材料票人工票进完后会退我们增值税和附加税，就是材料票不让都抵掉销项税，要留总额额的3%不让抵，这个3%是为啥呢，怎么算来的呢

花儿 追问

2022-03-03 05:25

如果是跟质保金一样，但质保金甲方之后会退回来，挂靠方这个不让抵扣的可是不会退我们了，

一叶知秋 解答

2022-03-03 08:43

具体扣除比例是各单位利润风险判断的结果，不一定有严格的税法上的依据哦。
预扣的10%是否是包括了全部管理费？增值税按照几个点核算？综合费用(所得税等)按照项目利润，几个点？大致这样的方向根据项目，回款进度，各方的风险去谈判。
对增值税，和税费，比较简单的是全部自行负责。这样也可以作为一个谈判方向。

花儿 追问

2022-03-03 10:23

预扣的10%包含1个点的管理费，1个点的所得税，增值税就是9个点，附加税个印花税都是正常的，增值税不允许抵扣工程总价的3个点，剩余增值税进票后结算时退回，领导挂靠时候不知道人家有这么多税不让抵扣，现在觉得人家扣的多，该怎么谈呢，可以让人家少扣点

一叶知秋 解答

2022-03-03 17:18

不允许扣除3%是即便提供专票，这3%也不给退。那不大合合理。
如果对方采用一般纳税计税，提供工程相关进项后，对应的进项税额应全部返还，因为进项可以抵扣。
如果对方采用简易计税，则不涉及专用发票的问题，直接按照销售额3%计算应纳税额即可。
根据你说的，如果对方已经告知采用9%,也就是一般计税方法，也提供专用发票后，发票上的进项应全部退回。