老师，问下。拿到专票，没有认证，这个会计分录怎么写。下个月认证了，但是没有抵扣怎么写。抵扣了，会计分录又怎么写

李霞老师 解答

2022-03-02 11:03

你认证了就必须要抵扣，你不抵扣的话，后期就没法再填写了。或者是你选择了认证不抵扣吗？

学堂用户_ph931002 追问

2022-03-02 11:08

虽然认证了，但是不是如果有销项大于进项，不是可以留转下个月抵扣吗

李霞老师 解答

2022-03-02 11:09

你销项大于进项，你应该交税呀？

学堂用户_ph931002 追问

2022-03-02 11:10

说错了。是进项大于销项

李霞老师 解答

2022-03-02 11:11

这样的话你不用在账务上做处理的，你报表上，它会自动的出现流的水儿的。

李霞老师 解答

2022-03-02 11:11

报表上会自动出现留抵税额的。