老师你好，我今年做了几笔以前年度损益调整，那年终汇算清缴时，我的财务报表，是报调整后的数吗，我是不是需要出一个年终汇算的财务报表

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2022-03-01 17:13

补计提的工资，也要加在去年的应付职工薪酬里面，报总数吗

朴老师 解答

2022-03-01 17:20

同学你好
你用利润分配未分配利润来做就行

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2022-03-01 17:36

那我去年季度没有预提的所得税，通过以前年度损益调整，那这个数要填在利润表所得税那一栏吗，不然我的数据逻辑关系不对啊

朴老师 解答

2022-03-01 17:41

你补计提就可以
小企业会计准则没有这个以前年度损益调整
企业会计准则和企业会计制度可以用

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2022-03-01 17:44

我们用的就是小企业会计准则，那我要怎么处理上年度的损益呢

朴老师 解答

2022-03-01 17:48

同学你好
借利润分配未分配利润
贷应付职工薪酬

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2022-03-01 17:49

那这个应付职工薪酬是算当期的吗

朴老师 解答

2022-03-01 17:51

同学你好
是你要补计提的金额

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2022-03-01 17:52

我知道，我是想问这个金额，在年终汇算清缴的时候，是算本年的还是上年的

朴老师 解答

2022-03-01 17:53

这个是上年的哦
不是本年的