老师，我内账上年计提的收入计提多，今年把差额调整，怎么调整比较方便？分录怎么写？

来自星星的你 追问

2022-02-28 15:28

是这样吗？借：应收账款-90，贷：以前年度损益90，是这样吗？

大老师 解答

2022-02-28 15:30

是的，同学
您当时没有确认销项税吗？有税也要写上

来自星星的你 追问

2022-03-01 09:40

没有税老师

大老师 解答

2022-03-01 09:42

嗯，你好同学，没有税这样做就可以的

来自星星的你 追问

2022-03-01 09:42

老师，没有税！是直接冲差额吗？是这样吗？借：应收账款-90，贷：以前年度损益90，是这样吗？

大老师 解答

2022-03-01 09:47

你好同学
是的，是这样的

来自星星的你 追问

2022-03-01 10:21

借贷方没有挂错吧？

大老师 解答

2022-03-01 10:25

这样同学
借应收负90贷以前年度损益调整负90

来自星星的你 追问

2022-03-01 10:48

两边方向的科目都是负数，对吧？

大老师 解答

2022-03-01 10:50

你好同学，对的。是这样的