老师，您好！ 医社保公司承担250，个人承担663。 我这里的分录是不是写错了？ 应付职工薪酬的413要写在贷方还是借方？

彩 追问

2022-02-28 10:45

没有其他应收，是直接在她工资里扣了以后发放工资的。


工资7500，公司承担医社保250，个人承担663
我是这样做的：
借  管理费用  7500
     贷：应付职工薪酬—工资  7500
借  管理费用   250
      管理费用  -663
   贷：应付职工薪酬—医社保  413


这里哪里不对？

徐悦 解答

2022-02-28 10:49

这样做分录，不正确。交保险时，
借，管理费用250
其他应收款663
贷，银行存款

徐悦 解答

2022-02-28 10:49

发工资按照老师上面的分录

彩 追问

2022-02-28 11:03

自己账户没交，钱是微信汇到别人公司代交的

彩 追问

2022-02-28 11:04

别人微信，私转私的，让别人代交

徐悦 解答

2022-02-28 11:08

哦，那你们也没有发票。

徐悦 解答

2022-02-28 11:08

没有发票，就不需要体现在账上

彩 追问

2022-02-28 11:11

我这做的内账，不是外帐

彩 追问

2022-02-28 11:29

老师，这个分录要怎么做呢

徐悦 解答

2022-02-28 11:44

内部的，只需要做公司承担的部分，个人的部分发工资直接扣出来就可以。