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郭老师

职称： 初级会计师

2022-02-27 17:00

你好
是没有开发票的吗

逢考必过 追问

2022-02-27 17:02

我们开出来的发票，之前做账是预估做收入，现在怎么调整呢

郭老师 解答

2022-02-27 17:07

今年开出的发票是吗？借以前年度损益调整
应交税费，应交增值税销项
贷应收账款
然后再做发票的，借应收账款，
贷前年度损益调整
应交税费，应交增值税销项。

逢考必过 追问

2022-02-27 17:10

2021年开在，2021年做了预估收入，现在发票核对了，现在想把之前预估在收入调整为正确的收入

郭老师 解答

2022-02-27 17:16

借预收账款
贷以前年度损益调整
应交税费应交增值税销项

郭老师 解答

2022-02-27 17:16

做了这个分录，你需要在汇算清交的时候补上所得税，你的增值税之前需要申报，没有申报的去修改之前的申报表。

逢考必过 追问

2022-02-27 17:28

那有些收入没有缴纳税的，我在2022年补录交税，可以吗

郭老师 解答

2022-02-27 17:44

那你直接坐当年的收入
不要做去年的

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2025-01-14 15:28:28
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