老师，去年的帐成本多计提了，应付款也多了，今年做了以前年度调整，但是分录该怎么做？

殷勤的香烟 追问

2022-02-25 09:06

老师，去年的分录是借：成本，贷：应付款

殷勤的香烟 追问

2022-02-25 09:06

报完所得税发现成本多做了

玲老师 解答

2022-02-25 09:17

你好 借应付
贷以前年度调整
借以前年度调整
贷应交税费 所得税
借以前年度调整
贷未分配利润

殷勤的香烟 追问

2022-02-25 10:17

老师，还有一个问题，我们进项税是可以加计抵减10%。这种情况下我的会计分录是应该怎么做？然后分录是每次做进项税的时候直接计提还是月底一次性做比较好？

玲老师 解答

2022-02-25 10:23

不同问题请重新提问。