老师你好，我们单位有个休假10个月3个月产假，10个月没有给她发工资，但是保险每个月正常给她交，这几个月的单位部分原来会计一直计提，单位部分:借管理费用 贷 其他应付款 其余的没做任何账务处理，现在上班一个月了把原来欠的保险用工资扣，扣完为止，现在我需要怎么做分录

专一的芹菜 追问

2022-02-24 14:20

好的，谢谢老师，产假期间工资由生育险那给发，单位不发

陈诗晗老师 解答

2022-02-24 14:59

单位不应该计提的，同学

专一的芹菜 追问

2022-02-24 15:42

冲减是用红笔做分录，还是做原来相反的分录？

专一的芹菜 追问

2022-02-24 15:55

是正好凭证用红笔还是只有金额用红字？

陈诗晗老师 解答

2022-02-24 15:57

冲红处理的你这里，同学

专一的芹菜 追问

2022-02-24 16:14

只有金额红数还是整张凭证红数

陈诗晗老师 解答

2022-02-24 16:14

金额红字，就可以啦

专一的芹菜 追问

2022-02-24 16:58

月底结转成本，先是 借主营业务成本 贷库存商品  然后再 借本年利润 贷 主营业务成本 对吗

专一的芹菜 追问

2022-02-24 17:00

结转收入，摘要就写结转收入  借主营业务收入  贷本年利润  对吗？年底再把本年利润结转到未分配利润里对吗

陈诗晗老师 解答

2022-02-24 17:42

对的对，的完全正确，理解没问题。