一般纳税人当月只有进项没有销项月末怎么做分录

carlota 追问

2022-02-24 09:54

下个月怎么抵扣 下个月如果一直没有销项的话还用管它吗？

小菲老师 解答

2022-02-24 09:59

同学，你好
不用管它

carlota 追问

2022-02-24 10:01

后期我需要抵扣的话呢

小菲老师 解答

2022-02-24 10:05

同学，你好
你做进项的时候，就是已经抵扣了，没有抵扣，不做进项的

carlota 追问

2022-02-24 10:11

啥意思啊

小菲老师 解答

2022-02-24 10:12

同学，你好
你这张发票认证了吗？

carlota 追问

2022-02-24 10:12

换句话说我这个月只有进项没有销项，我的报表上应交税费是负数，这样放着就行还是需要做账务处理

carlota 追问

2022-02-24 10:12

都认证了

小菲老师 解答

2022-02-24 10:12

同学，你好
放着，不用处理

carlota 追问

2022-02-24 10:13

那我就不用结转了了呗

小菲老师 解答

2022-02-24 10:14

同学，你好
需要做这一笔分录
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）未读