我想请教一个问题，就是之前增值税不做计提，直接缴纳，记在了应交税费-增值税（已交税金）这个科目了，这种情况该怎么结平已交税金这个科目啊，谢谢大家了

欣欣子 追问

2022-02-22 17:57

 老师，麻烦说的再详细点，我还没懂[捂脸]

meizi老师 解答

2022-02-22 17:58

 你好；  意思是 你缴纳做  已交税金  做借方。  结转到未交增值税借方去；    那么你科目就平衡了呀 ； 

欣欣子 追问

2022-02-22 18:01

那未交增值税又多了呀  老师怎么处理呢？

meizi老师 解答

2022-02-22 18:05

你好； 你贷方要去计提增值税呀；  你看我上面说了要去计提；  销项税计提了  结转 最终到未交增值税贷方；  这样就会平衡