老师，年末经查账，发票应交税费—应交增值税—已交税金贷方有余额，那怎么结平这个科目吗？借方科目应该是什么？税金都交清的，没有未交的税费

米菲 追问

2022-01-13 15:10

刚查账发现，是2020年的年末余额，跨年了，那现在怎么更正吗？

meizi老师 解答

2022-01-13 15:14

 你好 ；         你这个金额很大的吗？ 如果   没法查询原因的 ； 你就只能写情况说明    老板签字直接调整了。  借    已交税金 贷营业外收入    金额不大就这样 调整了   

米菲 追问

2022-01-13 16:13

2700左吧，那如果调整到营业外收入，那不就是增加收入？要交税吗？

meizi老师 解答

2022-01-13 16:31

不然你就的去查原因怎么错误了的，找到原因去冲分录